范文解析

2011年上半年经济活动分析报告

2011 年是我厂发展的关键之年。我厂领导班子带领全体职工，认真贯彻科学发展观，全面落实省公司各项决策部署，继续坚定不移地执行既定的产品调整方略，树立“思路在先、谋划在先”的管理理念，以“全面预算管理”、“大营销”、“大生产”、“大技术”、 “完善物资供应平台”为手段，全力做大电网产品，实现了资源的优化整合和企业形象的不断提升，为下半年提升企业综合实力奠定了坚实的基础。现将1-6月份综合情况分析如下：

一、主要经营指标完成情况分析

（一）收入、利润分析   

1.收入分析

1-6月共实现主营业务收入4661万元，完成全年预算的48.55%,较阶段预算4800万元减少139万元。从目前已有订货情况分析，预计可实现全年预算收入。

2.利润分析

1-6月份利润总额为-1888万元，较阶段预算增亏200万元,废旧物资处置收益未按阶段预算实现，是导致本期利润增亏的主要原因。

3.边利率情况分析

2011年上半年我厂综合边利率为9%（剔除电费、劳务费、补报成本等因素，边利率为12%），较上年同比降低5个百分点，较年度预算降低3.46个百分点，实现边利429万元，较上年同比增加214万元。其中由于销售收入增长导致边利增加284万元；由于边利率下降导致边利减少70万元。

（1）电网产品

上半年电网产品实现收入3203万元，实现边利279万元，边利率为9%。2011年我厂已经站在了规模化生产的关口，但目前未形成批量化生产,现有的生产设备在一定程度上抑制了电网产品扩大生产的需要。目前电网产品市场竞争激烈订价较低，成本较高，利润空间较小。

（2）电站产品

上半年制氢类产品实现销售收入1458万元，实现边利254万元，边利率为17%。

综上所述，上半年我厂利润未按阶段完成，企业亏损状况需继续改善。下一步一方面要形成规模化生产，另外要进一步完善电网产品的成本监督控制体系，加强设计成本、采购成本、生产成本的控制，不断提高产品质量。重点加强变动成本的日常动态监督控制，完善预算、核算闭环管理，从而不断提高我厂电网产品的市场占有份额和创利水平。

(二）可控费用分析

1-6月共发生可控费用1765万元，较阶段预算节约53万元。

（三）应收账款周转率及流动资产周转率指标

    1-6月末应收账款周转率为0.65次，流动资产周转率为0.38次，周转速度均高于阶段预算。

（四）工业总产值完成情况

                   主要产品工业总产值比较表

2011年上半年完成的现价工业总产值3819.51万元，较上年同期2719.64万元增加了1099.87万元。若加上完成以前年度的入库1023.08万元，实际完成产值4842.59较上年同期增加2122.95万元。

本年要完成1亿产值的预算目标，再加上2010年已统计的1023万元产值，也就是说2011年实际要安排的产值为11023万元，要完成全年任务，下半年产值安排为6181万元，平均每月要完工入库1000万元以上，产能安排压力很大，下一步要充分考虑合同交货期和我厂产能，统筹安排外包、外委，做到合理投入、均衡排产。

（五）订货完成情况及各主要产品的市场占有率    

2011年上半年产品实现订货6278.3元， 与上年同期订货4652万元比较，增加1626万元。详见表1。

表1               产品订货情况统计              单位：万元

表2            产品订货构成表                  单位：万元

从产品订货构成表可见，我厂上半年产品订货主要以高压开关柜和低压类产品为主，订货比例达到93.13%，其中高压柜产品（含母线桥）订货达3941万元，所占比例达到62.77%。低压产品订货主要是JP柜产品订货，JP柜订货额达1854万元。

2011年上半年共参加国网公司和省公司六个批次21个标段投标，共投标49个分包，投标额16200万元，其中高压柜投标额8998万元，占总投标额的55.5%，中标额6590万元（其中331.9万元为待签订合同），中标率达到40.68%。高压柜产品的中标额3957万元，占到了中标总额的60%。

 表3           2011年1-6月份已有订货明细表       单位：万元                                 

    截止2011年6月底已签合同11534万元，其中：结转上年合同5256万元，1-6月份新订合同6278万元。上半年已完成省公司年度责任制指标8000万元的78.48%。

    根据最新统计数据：截止7月25日，目前企业已有订货13160万元，其中：结转上年合同5256万元；1-7月份新订合同6457万元；已中标未签合同1447万元。目前企业已有订货可实现收入11248万元，剔除结转下年及交货期未确定等因素，其中本年可实现主营业务收入9372万元，本年预算收入缺口228万元。

    二、重点经营工作开展及成效

    （一）“大营销”体系建设工作成效显著

认真贯彻“大营销”工作理念，深化战略、战术的研究，强化基础性建设，实施了以满足国家电网标准规范质量要求的优势竞争战略，立足河北南网，不断加强与省公司和各用户单位全方位、全过程的工作沟通，邀请公司系统专家到生产现场参观我厂产品，听取专家的意见和建议，改进产品性能，提升服务能力，巩固南网市场。加强市场环境、竞争对手、合作伙伴研究。有针对性的优化投标策略，实现投标流程标准化，产品投标报价精准度实现较大幅度的提升，确保了电网产品中标率。建立了顺畅高效的企业内部信息反馈渠道，实现“大营销”与“大生产”体系的无缝链接。   

（二）解放思想，超前谋划各项工作,努力破解企业生产经营中存在的问题

    目前，我厂产品结构调整取得阶段性成果，企业参与电网建设程度明显提升，但距离实现规模化生产、拥有较强的制造及设计能力、实现企业自负盈亏的目标还有一定的差距。从今年的订货额可以看出，我厂已经站在了规模化生产的关口。在工作实践中我们创新举措，超前谋划各项工作。加强生产管理，科学组织生产，使生产逐步走向专业化、标准化、规模化。通过大生产体系的建立和良好运作来保证了规模化生产的实现。同时我们努力借助现有工作环境，以进一步提升企业实力。以扩大电网产品生产能力为目标，进行了生产区域规划、成品半成品周转方案、生产流程方案、设备设施添置及产品生产布局方案的制定。采取省公司投入和自筹资金相结合的方式，积极构建壳体加工中心和母排加工中心，为年底前实现电网产品生产产能达到2亿元奠定了坚实基础。

「评析」

这是一篇单位半年度综合性经济活动分析报告。标题采用的是完整式，由分析时限、分析内容和文种组成。正文部分由前言、原因分析组成。前言部分简要地介绍了目标、方法以及取得的成绩，“现将1-6月份综合情况分析如下”是转述句,起到承上启下的作用。主体部分采用了文字、数据列表相结合的方法对主要经营指标完成情况进行了分析，并从五个不同的角度对主要经营指标完成情况进行了细化分析。内容详实，数据准确，分析具有科学性。正文的最后部分是对重点经营工作开展及成效进行了阐述，意在对企业未来的发展作一个明确的计划，具有指导意义。